深圳金税四期必修课-企业财税风险管理与账税合规训练营

【课程主题】

2020 年，国家税务总局金税工程四期建设已正式启动，按照中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》要求，2023 年金税四期主系统将深入应用，实现税务执法、服务、监督与大数据智能化应用深度融合、高效联动、全面升级。与此同时，要在全国范围内基本实现发票全领域、全环节、全要素电子化（全电发票）。税务机关对纳税人的税务监控体系，将实现从“以票管税”向“以票管税+以数管税”精准监管转变。

随着智能税收征管手段的大规模普及和运用，以及全电发票试点的逐渐铺开，税务系统已经能够基于企业各项涉税证据模拟企业运营全过程，企业客观事实已经逐步在征管系统中变得清晰。企业各项业务只有基于客观事实，才能正确进行会计及税务处理。因此，企业进行涉税处理及风险防范时，必须构建证明其合理商业目的及合规税务处理的涉税证据链，从而实现在税局系统中的合规处理，并有理有据地防范与化解涉税风险。

本期训练营主要从如何构建与完善涉税证据链，对企业全流程业务进行全面剖析，让纳税人懂得运用证据链规避涉税风险，防患于未然，提升企业财务管理效益。

【课程简介】

本课程全面介绍“金四+数电发票”数字化监控方法和手段，以企业财务核算为基础，充分排查企业财税管理方面存在的风险，强化对企业经营全程涉税风险的应对。

【课程收益】

1、熟悉智慧税务建设与金税四期工程进展

2、掌握税收政策延伸至企业财税合规的风险差异要点

3、掌握企业自查方法和涉税争议的解决思路

4、学会搭建企业财税合规方法

5、一个月专业财税咨询答疑服务

【课程对象】

企业法人、财务负责人、财务经理、税务经理、财务主管、财税专员。

【上课时长】

两天面授课

【师资介绍】

盛睿

深圳航天信息财税讲师/金税四期企业合规指导专项组组长

会计师 、美国注册会计师 CMA

谢炬辉

深圳航天信息财税讲师/金税四期企业合规指导专项组讲师

注册会计师 CPA、税务师、实战型培训讲师

薛伟才

深圳航天信息财税讲师/金税四期企业合规指导专项组讲师

美国注册管理会计师（CMA）、注册金融分析师（CFA）、注册税务师（CTA）、税务筹划师

【课程大纲】

盛睿老师

1.金税四期带来哪些变化?

2.哪些企业会被重点关注?又有哪些行为会被稽查?

3.金税四期对财务人员的日常工作有哪些影响?

4.企业该如何应对才能在金四时代规避税收风险?

5.税务稽查局与税务征管局有何区别?管理权限有何不同?

二.税务稽查方法、流程、风险及应对策略

1.大数据下税务稽查检查方法及检查期限

2.什么是双随机?哪些行为会引起税务稽查?

3.税务稽查局检查会提前告知吗?需要提前准备哪些资料?

4.七分政策，三分沟通，如何在税务稽查中与税局做好有效沟通?

三，金税四期系统监管下企业如何合规

1.企业合法合规已是合法出路

2.企业该如何应对才能在金四时代规避税收风险

3.有效建立税收风险管控机制，识别和防范税收风险

谢炬辉老师

1.大数据时代，税务如何对企业的资金流和现金流进行管控？

2.大数据时代，公对公、公对私、私人取现是如何被管控的？

3.什么是税负率，税负率怎么算出来的，税负率低会带来哪些风险？

4.比一比：各行业预警税负率（增值税、企业所得税）

5.税前扣除凭证都有哪些？

6.什么情况下有发票才能扣除？什么情况下没有发票也能扣除？什么情况下有发票也不能扣除？

7.如何客观处理正常纳税，税负仍然偏低的现象？

8.企业无偿拆解企业所得税、增值税有何风险？

9.股东借款与借款给股东，税收风险有何不同？

1.“以票管税”与“以数治税”对企业又有何不同的影响？

2.数字智能联合税控分析的应用与表现

3.预警：个税工资薪金与企业所得税工资薪金比对异常

4.预警：代开的劳务费发票与企业申报的个人所得税比对异常

5.预警：管理费用中“其他费用”占期间费用的比例

6.预警：其他基业外支出比例异常

7.预警：企业所得税税务风险分析指标

8.预警：增值税税务风险分析指标

薛伟才老师

1.合同主体的确定和财税管控

2.合同中的三流不一的管控

3.合同佣金与返利中的纳税管控

4.合同标的货物的纳税管控

5.合同价款条款的纳税管控

6.合同中包税条款和发票的纳税管控

7.违约金与诉讼时效的纳税管控

8.财务人员必要关注的合同风险及事